|
|
| (6 revisões intermediárias por um outro usuário não estão sendo mostradas) |
| Linha 1: |
Linha 1: |
| − | Esse conteúdo está relacionado a página [[Tributação]], [[ICMS]], [[Substituição_Tributária_Consumidor_Final/Revenda_-_Fora_do_Estado|Substituição Tributária]].
| + | {{Referencias}} |
| | | | |
| | {| style="margin: 0 0 1em 1em; border: 1px solid #aaaaaa;" align="right" cellpadding=0 cellspacing=0 | | {| style="margin: 0 0 1em 1em; border: 1px solid #aaaaaa;" align="right" cellpadding=0 cellspacing=0 |
| Linha 15: |
Linha 15: |
| | = Objetivo = | | = Objetivo = |
| | | | |
| − | Identificar se o cliente, '''consumidor final''', irá consumir ou transportar para outro estado o produto que comprou. | + | Identificar se o cliente irá consumir ou transportar para outro estado o produto que comprou. |
| | | | |
| | De acordo com a configuração, o cálculo de ICMS terá comportamento diferente. | | De acordo com a configuração, o cálculo de ICMS terá comportamento diferente. |
| | | | |
| | Por exemplo, postos de combustível não devem ter a configuração marcada, pois mesmo o cliente sendo de outro estado, o combustível abastecido está sendo consumido no estado de origem. | | Por exemplo, postos de combustível não devem ter a configuração marcada, pois mesmo o cliente sendo de outro estado, o combustível abastecido está sendo consumido no estado de origem. |
| − |
| |
| − | Obs: Para clientes Revenda, a configuração não interfere.
| |
| | | | |
| | '''Ou seja, MARCAR a configuração se deseja que o ICMS seja calculado de acordo com as colunas descritas como TRANSPORTAR.''' | | '''Ou seja, MARCAR a configuração se deseja que o ICMS seja calculado de acordo com as colunas descritas como TRANSPORTAR.''' |
| Linha 40: |
Linha 38: |
| | | | |
| | MVA do Produto - 40% | | MVA do Produto - 40% |
| − |
| |
| | | | |
| | = Configuração = | | = Configuração = |
| Linha 107: |
Linha 104: |
| | Alíquota Interna BA: 17% | | Alíquota Interna BA: 17% |
| | | | |
| − | MVA do Produto: 25% | + | Redução da Base de ICMS: 58,82% |
| | + | |
| | + | MVA do Produto: 25%, mas para consumidor final considera 0 |
| | | | |
| | 3. '''Estado de Origem''' | | 3. '''Estado de Origem''' |
| Linha 116: |
Linha 115: |
| | | | |
| | :'''Com a configuração marcada''' | | :'''Com a configuração marcada''' |
| − | :Utilizou CST | + | :Utilizou CST 070, e calculou o ICMS ST. |
| | + | :Base de ICMS = 8,00 + 0,40 (IPI) = 8,40 - 58,82% = 3,46 |
| | + | :Valor de ICMS = 3,46 * 7% = 0,24 |
| | + | :Base de ST = 8,00 + 0,40 (IPI) + %0 (MVA) = 8,40 |
| | + | :Valor de ST = 8,40 * 17% - 0,24 = 1,19 |
| | | | |
| | [[Arquivo:TransportarICMS6.jpg]] | | [[Arquivo:TransportarICMS6.jpg]] |
| Linha 122: |
Linha 125: |
| | | | |
| | :'''Com a configuração desmarcada''' | | :'''Com a configuração desmarcada''' |
| − | :Utilizou CST 060, ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária. | + | :Utilizou CST 060 e não calculou o ICMS ST. |
| | | | |
| | [[Arquivo:TransportarICMS7.jpg]] | | [[Arquivo:TransportarICMS7.jpg]] |
Edição atual tal como às 14h46min de 5 de maio de 2016
| Características
|
| Data Criação: 31/07/2014
|
| Disponível desde a versão: ##
|
| Última Atualização: 31/07/2014
|
| Alterado na versão: 5.1E Commerce, 5.2H Checkout
|
Objetivo
Identificar se o cliente irá consumir ou transportar para outro estado o produto que comprou.
De acordo com a configuração, o cálculo de ICMS terá comportamento diferente.
Por exemplo, postos de combustível não devem ter a configuração marcada, pois mesmo o cliente sendo de outro estado, o combustível abastecido está sendo consumido no estado de origem.
Ou seja, MARCAR a configuração se deseja que o ICMS seja calculado de acordo com as colunas descritas como TRANSPORTAR.
LEGENDA
Venda de SP para MG
Alíquota Interna de SP do Produto - 18%
Alíquota Interestadual MG - 12%
Alíquota Interna MG - 17%
MVA do Produto - 40%
Configuração
A partir da versão 5.1E do Commerce e 5.2H do Checkout:
Em TTConfig >>> Outros >>> Ambiente >>> N.F. Emitidas >>> Diversos >>> Considerar transporte de mercadorias para cálculo de ICMS?
Em versões anteriores, a configuração é no checkout:
Em F5 >>> Outros (F8) >>> F (Outras Funções) >>> Configurações >>> Ambiente >>> Faturamento > Calcula Substituição p/ cons. final contribuinte interest.
Exemplo de Venda
Venda de SC para RJ com produto tributado
1. Cliente
Contribuinte, Consumidor Final e Fora do estado.
2. Estado de Destino
Alíquota interestadual do estado do RJ: 12%
TTConfig >>> Venda >>> UF/ICMS
3. Produto
Alíquota interna do estado de SC, em vermelho: 17%.
Tipo de tributação no estado do RJ, em verde: TRIBUTADO.
TTBackoffice >>> Principal >>> Produtos >>> Cadastro >>> Impostos >>> Estaduais
Resultados
- Com a configuração marcada
- Utilizou a alíquota de ICMS interestadual 12% (SC para RJ), cadastrada no TTConfig.
- Com a configuração desmarcada
- Utilizou a alíquota de ICMS interna do estado de origem 17% (SC), cadastrada no TTBackoffice.
Venda de SC para BA com produto substituído destaca
1. Cliente
Contribuinte, Consumidor Final e Fora do estado.
2. Estado de Destino
Alíquota interestadual do estado do BA: 7%
Alíquota Interna BA: 17%
Redução da Base de ICMS: 58,82%
MVA do Produto: 25%, mas para consumidor final considera 0
3. Estado de Origem
Alíquota Interna de SC do Produto: 17%
Resultados
- Com a configuração marcada
- Utilizou CST 070, e calculou o ICMS ST.
- Base de ICMS = 8,00 + 0,40 (IPI) = 8,40 - 58,82% = 3,46
- Valor de ICMS = 3,46 * 7% = 0,24
- Base de ST = 8,00 + 0,40 (IPI) + %0 (MVA) = 8,40
- Valor de ST = 8,40 * 17% - 0,24 = 1,19
- Com a configuração desmarcada
- Utilizou CST 060 e não calculou o ICMS ST.
