Impostos Retidos
Ao registrar um Compromisso (Título) no Totall Backoffice em Principal -> Fluxo Financeiro, na guia Impostos foram criados campos denominados Retido para determinar se o valor da Contribuição Social e Imposto de Renda são retidos como indicado na figura abaixo.
Foram criadas contas para que os valores retidos fossem lançados. Além das contas para lançamento da Contribuição Social e Imposto de Renda foi criada a conta para o lançamento dos valores de PIS e COFINS. As contas criadas foram:
- Contribuição Social a Pagar
- IRRF a Pagar
- PIS/COFINS a Pagar
Os campos Há incidência de PIS e Há incidência de COFINS quando marcados fazem com que o valor de PIS e COFINS seja lançado na conta PIS/COFINS a Pagar de acordo com os percentuais configurados no Totall Config em Outros -> Filiais como indica a figura abaixo.
Ao clicar no botão Financeiro na tela de registro de compromissos (Títulos) vemos os lançamentos realizados nas contas. Como foi informado que o valor da Contribuição Social e Imposto de Renda foram retidos seus respectivos valores foram lançados nas contas. O valor correspondente ao percentual de PIS e COFINS configurados conforme a figura acima foi lançado na conta PIS/COFINS a Pagar. A figura abaixo demonstra os lançamentos do exemplo acima citado.
Observa-se neste caso que o valor dos impostos retidos foi deduzido do lançamento na conta do Compromisso (Título), que no exemplo acima foi a conta Recarga de Celular.
Caso não houvesse nenhuma retenção ou incidência de impostos os lançamentos nas contas ficariam como indica a figura abaixo.
Para efetuar o pagamento dos impostos retidos deve se registrar um outro compromisso (Título).